Petrolera
Argentina: Pulseada entre la AFIP y Shell por maniobras con exportaciones de nafta
Mientras la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) amplió una denuncia penal contra Shell por evasión de impuestos y falsificación de sellos y documentos públicos en solicitudes de reintegros del IVA a las exportaciones de combustibles, la empresa afirmó que la denuncia original fue presentada por ella y que es "víctima" de una maniobra de terceros.
La ampliación de la denuncia promovida por la AFIP que dirige Claudio Moroni fue presentada en los últimos días ante el juez en lo Penal Tributario Javier López Biscayart, el mismo del caso Skanska. En ella la AFIP acusa a los directivos de Shell por los delitos de evasión agravada, que tiene una pena de 3,5 a 9 años de prisión no excarcelable, y de evasión simple, que tiene una condena que oscila de 2 a 6 años de prisión.
El Gobierno, a través del secretario de Comercio, Guillermo Moreno, tiene otra pelea con Shell por supuesto desabastecimiento de combustibles en el mercado interno (ver antecedentes).
El perjuicio fiscal por falsas exportaciones de nafta concretadas entre el 2000 y 2004 es de unos 10 millones de pesos.
La acusación de la AFIP sostiene que Shell habría evadido "el pago del impuesto sobre los combustibles líquidos y las tasa sobre gasoil, mediante la simulación de operaciones amparadas por la exención prevista para las mercaderías con destino a "rancho de combustible internacional", explicaron voceros del Gobierno.
Destino a "rancho" significa en la jerga del sector que los combustibles deberían tener como único destino el consumo de los barcos que los transportan.
Sin embargo, testimonios de choferes y de empleados de empresas de transportes determinaron que el combustible, en realidad, "fue descargado en campos o en estaciones de servicio de bandera blanca", es decir aquellas que no forman ninguna red comercial.
Además, "varios de los barcos que la empresa indicaba como destinatarios del combustible para su consumo, no se encontraban en puerto en la fecha declarada", agregaron.
En un comunicado enviado ante una pregunta de este diario, Shell confirmó los hechos pero afirmó que la investigación comenzó por una denuncia propia que presentó en octubre del 2004 ante un juez federal de San Nicolás. La petrolera aseguró que la documentación presentada ante la AFIP "fue fraguada por terceros... resultando de esta forma nuestra empresa involucrada en un fraude y consecuentemente víctima de una estafa".
Además, Shell "se presentó espontáneamente ante la AFIP y abonó la totalidad de los impuestos" reclamados y "se constituyó como querellante contra terceros y empresas contratistas".
El juez López Biscayard, que está de feria, tiene la última palabra para determinar quiénes fueron los responsables de la maniobra.
Antecedentes
La pelea del secretario de Comercio Interior con Shell se remonta a 2006 cuando la angloholandesa se hizo acreedora de la primera multa aplicada por la Ley de Abastecimiento: 23 millones de pesos porque, presuntamente, no proveyó el combustible que debía a 32 estaciones de servicio. La multa abrió un juicio que hoy sigue.
El enfrentamiento incluyó en 2005 un boicot convocado por el propio Néstor Kirchner, entonces presidente.
Video juego fiscal
El titular de la AFIP, Claudio Moroni, presentó el lunes en la Feria del Libro Infantil el videojuego "Perfil de Riesgo", que aborda la problemática impositiva con fines educativos. Se repartirá gratis en escuelas.
(Publicado por El Clarín – Argentina, 29 julio 2008)
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